La temporada de impuestos en Estados Unidos ya está en marcha y millones de contribuyentes tienen como fecha límite el 15 de abril para presentar su declaración ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Si deseas evitar el estrés que genera la proximidad de esta fecha, la clave está en comenzar a organizar tu documentación lo antes posible.
Expertos tributarios recomiendan enfáticamente no postergar el proceso, pero tampoco apresurarse de manera irresponsable. La preparación meticulosa es fundamental para maximizar tu reembolso y minimizar errores que podrían generar auditorías o demoras. Tom O'Saben, director de contenido tributario y relaciones gubernamentales de la Asociación Nacional de Profesionales de Impuestos, advierte que la procrastinación es el mayor enemigo del contribuyente promedio. 'El tiempo es tu aliado más valioso. Cuanto antes comiences, más oportunidades tendrás de identificar deducciones y corregir discrepancias', afirma O'Saben.
Novedades tributarias de 2025 que debes conocer
Este año, la legislación fiscal ha experimentado cambios significativos gracias a la ley de gastos y tributación aprobada por el presidente Donald Trump durante el verano. Estas modificaciones introducen beneficios que pueden impactar sustancialmente tu declaración.
Entre las novedades más destacadas se encuentran la exención de impuestos sobre propinas y las horas extras, algo que beneficiará especialmente a trabajadores del sector servicios y empleados con jornadas extendidas. Además, se han incorporado deducciones por intereses de préstamos automotrices y beneficios adicionales para contribuyentes que cumplieron 65 años antes del 31 de diciembre.
Miguel Burgos, contador público certificado y experto de TurboTax, señala que estos cambios representan una oportunidad única para reducir la carga fiscal. 'Muchos contribuyentes desconocen estas nuevas deducciones y terminan pagando más de lo necesario', advierte Burgos. El reembolso promedio del año pasado alcanzó los $3,167 dólares, pero las proyecciones actuales sugieren que podría incrementarse en hasta $1,000 adicionales gracias a estas nuevas disposiciones. Durante el último ciclo fiscal, el IRS procesó más de 165 millones de declaraciones individuales, con un impresionante 94% presentadas electrónicamente.
Documentación esencial para tu declaración
Aunque los requisitos específicos varían según tu situación personal, existe un conjunto básico de documentos que todo contribuyente debe preparar con anticipación:
- Número de Seguro Social válido para ti, tu cónyuge y tus dependientes
- Formularios W-2 para empleados asalariados, que deben ser emitidos por tus empleadores antes del 31 de enero
- Formulario 1099-G si recibiste beneficios por desempleo durante el año fiscal
- Formularios 1099-MISC o 1099-NEC para trabajadores autónomos o contratistas independientes
- Registros completos de ahorros e inversiones, incluyendo intereses, dividendos y transacciones de acciones
- Comprobantes de deducciones elegibles: gastos educativos (formulario 1098-T), facturas médicas superiores al 7.5% de tu ingreso bruto ajustado, donaciones caritativas debidamente documentadas
- Información sobre créditos tributarios: crédito por hijos (hasta $2,000 por menor), crédito por ahorro para el retiro (Saver's Credit), crédito por ingreso del trabajo (EITC)
Para obtener una lista más detallada, el portal oficial del IRS ofrece herramientas personalizadas según tu perfil contributivo. O'Saben recomienda centralizar toda la documentación en un solo lugar físico o digital antes de comenzar el proceso, y mantener accesibles las declaraciones del año anterior como referencia. 'Tener todo a la mano reduce el riesgo de omisiones y te permite presentar con confianza', asegura el experto.
Protege tu identidad con un PIN del IRS
Una medida de seguridad crucial que muchos contribuyentes ignoran es la creación de un PIN de Protección de Identidad (IP PIN). Este número de seis dígitos, emitido exclusivamente por el IRS, funciona como una capa adicional de protección contra el fraude fiscal. Una vez activado, el sistema exige este código para procesar cualquier declaración asociada a tu número de Seguro Social, impidiendo que terceros presenten declaraciones fraudulentas a tu nombre.
El proceso de solicitud es gratuito y se realiza a través de la herramienta online 'Get an IP PIN' en el sitio del IRS. Los contribuyentes deben verificar su identidad mediante un proceso de autenticación riguroso. 'Es como un segundo factor de autenticación para tu declaración tributaria', explica Burgos, quien recomienda esta protección especialmente a quienes han sido víctimas de robo de identidad previamente.
Cambios en la deducción estándar
Para el ciclo fiscal actual, los montos de la deducción estándar han sido ajustados al alza. Los contribuyentes solteros pueden deducir $15,750 dólares, mientras que las parejas casadas que presenten conjuntamente tienen un límite de $31,500 dólares. Para jefes de familia, el monto asciende a $23,625 dólares. Estos incrementos permiten reducir el ingreso gravable sin necesidad de itemizar gastos, simplificando el proceso para la mayoría de los contribuyentes.
La deducción estándar es particularmente beneficiosa si tus gastos itemizados no superan estos montos. Sin embargo, con el nuevo límite SALT, más contribuyentes deberían evaluar cuidadosamente si itemizar les resulta más ventajoso este año.
Incremento histórico en la deducción SALT
Quizás el cambio más significativo para residentes de estados de altos impuestos es el aumento en el límite de la deducción por impuestos estatales y locales (SALT). El tope, previamente fijado en $10,000 dólares, se ha elevado dramáticamente a $40,000 dólares. Esta modificación, conocida como el 'Recorte Tributario para Familias Trabajadoras' y aprobada en julio de 2025, beneficia especialmente a estados como California, Nueva York y Nueva Jersey, donde las tasas impositivas estatales son considerablemente más altas.
Keith Hall, presidente de la Asociación Nacional para el Trabajador Autónomo y contador público certificado, enfatiza que este ajuste representa un alivio fiscal sustancial para millones de familias que anteriormente veían limitada su capacidad de deducir estos pagos. 'Para un contribuyente en California con ingresos de $100,000 que paga alrededor de $8,000 en impuestos estatales y $12,000 en impuestos de propiedad, este cambio significa una deducción adicional de $10,000 que antes perdía', ilustra Hall.
Recursos gratuitos y asistencia profesional
Si el proceso te resulta abrumador, múltiples organizaciones ofrecen ayuda gratuita. El programa VITA (Volunteer Income Tax Assistance) brinda soporte a contribuyentes con ingresos moderados (generalmente menores a $60,000), personas mayores de 60 años y aquellos con dominio limitado del inglés. Los voluntarios capacitados preparan y presentan declaraciones sin costo alguno.
Además, el programa TCE (Tax Counseling for the Elderly) se enfoca específicamente en cuestiones de pensiones y jubilaciones para personas mayores. La herramienta IRS Free File está disponible para contribuyentes con ingresos inferiores a $79,000 anuales, ofreciendo software de preparación gratuito de marcas reconocidas.
Para casos más complejos que involucren múltiples fuentes de ingreso, propiedades de alquiler o negocios propios, contratar un profesional de impuestos certificado puede resultar en ahorros significativos que superan con creces su costo. La clave está en evaluar tu situación personal y decidir si la asistencia especializada es necesaria.
Conclusión: planificación es sinónimo de ahorro
La temporada de impuestos no tiene por qué generar ansiedad. Con una preparación adecuada, conocimiento de las nuevas leyes y aprovechamiento de las herramientas disponibles, puedes optimizar tu declaración y potencialmente aumentar tu reembolso. Recuerda: la organización temprana, la documentación completa y la protección de tu identidad son los pilares de una declaración exitosa y sin complicaciones. El tiempo que inviertas en prepararte hoy se traducirá en tranquilidad y beneficios financieros cuando llegue la fecha límite del 15 de abril.